Jaarafsluiting voor ZZP'ers: zo sluit je je jaar netjes af

Het eind van het jaar is hét moment om je administratie even op orde te brengen. Dat voorkomt stress als je straks aangifte doet, en het is je laatste kans om dit jaar nog belasting te besparen. In deze gids loop je de jaarafsluiting stap voor stap door, zodat je met een schone administratie het nieuwe jaar in gaat.

Maak je administratie compleet

Begin met de basis: zijn al je klussen van dit jaar gefactureerd? Staan alle bonnen van materiaal en gereedschap in je administratie? En zijn je zakelijke ritten bijgewerkt? Een vergeten factuur of bon is omzet of een aftrekpost die je misloopt. Loop je jaar daarom even na voordat je de boeken sluit.

Alle klussen gefactureerd
Alle bonnen ingevoerd of gefotografeerd
Zakelijke ritten bijgewerkt
Contante betalingen vastgelegd

Loop je openstaande facturen na

Kijk welke klanten nog moeten betalen en stuur trage betalers nog dit jaar een herinnering. Hoe ouder een factuur, hoe lastiger het wordt om je geld te krijgen. Is duidelijk dat een klant echt niet meer gaat betalen, bijvoorbeeld na een faillissement? Dan kun je de factuur afboeken als oninbaar en de btw terugvragen.

Investeren voor of na de jaarwisseling?

Wil je nog gereedschap, een machine of een bus aanschaffen, dan kan de timing uitmaken. Door dit jaar te investeren kun je mogelijk de investeringsaftrek nog dit jaar gebruiken, of juist volgend jaar als dat beter uitkomt. Zit je net onder of boven een drempel, reken het dan even door of vraag het je boekhouder. Een aankoop een paar weken verschuiven kan honderden euro's schelen.

Check je aftrekposten en urencriterium

Tel je uren: kom je aan de 1.225 uur die nodig zijn voor de zelfstandigenaftrek? Vergeet daarbij je niet-factureerbare uren niet, zoals offertes, administratie en rijden. Loop ook je aftrekposten na: heb je alles meegenomen, van werkkleding en verzekeringen tot je telefoon en je kilometers?

Zet geld opzij voor de belasting

Over je winst betaal je inkomstenbelasting, vaak deels vooraf via een voorlopige aanslag en deels achteraf. Reken globaal uit wat je winst is en zet daar een deel van opzij op een aparte rekening. Zo kom je niet voor verrassingen te staan als de definitieve aanslag komt.

Klaarmaken voor de aangifte of je boekhouder

Doe je het zelf, dan heb je nu een compleet overzicht voor je aangifte. Werk je met een boekhouder, lever dan je administratie netjes aan: je facturen, je bonnen en een overzicht van je omzet en kosten. Met appjeboekhouding staat dat allemaal bij elkaar en exporteer je het in een paar tikken.

Veelgestelde vragen

Wanneer moet mijn aangifte binnen zijn?▾

De aangifte inkomstenbelasting moet meestal voor 1 mei van het volgende jaar binnen zijn. Vraag je uitstel aan of werk je met een boekhouder, dan kan die termijn langer zijn. De btw-aangifte over het laatste kwartaal doe je begin van het nieuwe jaar.

Kan ik nog investeren om belasting te besparen?▾

Soms wel. Door dit jaar te investeren kun je de investeringsaftrek of afschrijving naar voren halen. Of dat gunstig is, hangt af van je winst en de drempels. Reken het door of leg het voor aan je boekhouder.

Wat als ik mijn 1.225 uur niet haal?▾

Dan heb je dit jaar geen recht op de zelfstandigenaftrek en de startersaftrek. Houd je uren goed bij, ook de niet-factureerbare, zodat je het criterium kunt aantonen en niets misloopt.

Hoe lang moet ik mijn administratie bewaren?▾

Zeven jaar, gerekend vanaf het einde van het boekjaar. Voor gegevens over onroerend goed geldt tien jaar. Digitaal bewaren mag, zolang het leesbaar en terugvindbaar blijft.

Een schone administratie zonder avondwerk

App je facturen door, fotografeer je bonnen en leg je ritten vast. appjeboekhouding houdt het hele jaar bij elkaar, zodat de jaarafsluiting een kwestie van controleren is. Gratis te proberen.

Begin via WhatsApp

Verder lezen

Je eerste factuur maken als ZZP'er: stap voor stap Factuur sjabloon voor ZZP'ers: voorbeeld, checklist en gratis opties Boekhouding ZZP zelf doen: het mag, het kan, en het hoeft niet duur te zijn Boekhouding zelf doen Aftrekposten voor ZZP'ers Btw-aangifte de eerste keer Functies: boekhouding